Simulador de factoring

El factoring permite anticipar facturas pendientes de cobro, a cambio de ceder el mismo al proveedor financiero que lo anticipa. Es una forma de financiación muy accesible, especialmente si los deudores son de buena calidad, porque el proveedor financiero cuenta con la garantía de cobro del deudor, así que cualquier empresa con deudores de buena calidad, puede acceder a esta forma de financiación, más conocida como financiación comercial. Este simulador permite calcular los costes financieros de cualquier tipo de factoring porque en todos ellos intervienen los mismos elementos financieros. Los datos que debes introducir en este simulador de factoring son los siguientes:

• Importe de la factura.
• Fecha de vencimiento.
• Porcentaje de anticipo, si no se financia el 100%, indicar el porcentaje si anticipado.
• Tipo nominal: es el tipo de interés nominal anual.
• Comisión de gestión: aplicada sobre el importe del anticipo, siempre que exista.
• Comisión mensual: comisión mensual, si aplica.

Los resultados de la simulación, que se muestran en la parte derecha, son los siguientes:

• Neto a percibir: es el importe a recibir por el anticipo, teniendo en cuenta todos los costes financieros.
• Retención no financiada: importe de la retención que queda fuera de la financiación.
• Plazo en días de la operación, imprescindible para calcular la TIR y la TAE.
• Coste financiero, en unidades monetarias.
• TAE o Tasa Anual Equivalente: es el coste financiero anualizado. Es el coste real porque incluye las comisiones, el interés y tiene en cuenta el plazo de la operación y la frecuencia de pago. Además, es una medida que permite comparar diferentes operaciones financieras.

Qué documentación es necesaria para solicitar un factoring

En función del tipo de proveedor financiero, la documentación a aportar es diferente. Por un lado tenemos el factoring no bancario en el que el proveedor financiero basa su decisión exclusivamente en el riesgo deudor. En estos casos la documentación es la relacionada con la operación comercial:

• Facturas, albaranes de entrega, certificaciones o contratos relativos a la operación.
• Escrituras de la sociedad: constitución, administradores y acta de titularidad real.
• Identificación de administradores, titulares reales y a propia empresa.
• Certificados de corriente de pago de Seguridad Social y Aeat.
• Certificado de titularidad bancaria, para recibir el abono del descuento.

Para el caso del factoring bancario, la decisión de se basa el riesgo deudor y en el riesgo cedente, es decir, en el riesgo de la empresa emisora de la factura. Además de la documentación, en el factoring bancario es necesario aportar la siguiente documentación:

• Impuestos de 2 años.
• Impuestos del año actual.
• Balances provisionales.
• Certificados de corriente de pago.
• Pool bancario.
• Declaraciones impuestos avalistas.
• Escrituras societarias.
• Identificación: socios y administradores.
• Auditorías de 2 años, si la empresa audita.
• Otra información de interés.