Cómo interpretar un informe CIRBE

La CIRBE (Central de Información de Riesgos del Banco de España) es una base de datos que recoge las deudas y riesgos financieros que personas físicas y jurídicas mantienen con entidades bancarias. Se trata de una herramienta utilizada para la evaluación del riesgo crediticio, tanto por parte de bancos como de financiadores no bancarios que solicitan el informe directamente a las empresas para completar sus procesos de crédito.

1. Detalle de códigos CIRBE
2. Detalle de códigos del informe AnaCredit 
3. Cómo analizar e interpretar el informe CIRBE 
4. Consejos para gestionar el informe CIRBE 
5. Cómo solicitar el informe CIRBE 
6. Ventajas del informe CIRBE 
7. Plantilla Excel del informe CIRBE 

Detalle de códigos del informe CIRBE

Si has pedido alguna vez un informe CIRBE habrás visto que tiene bastantes columnas y códigos poco intuitivos, pero es fácil interpretarla, simplemente se trata de conocer bien los códigos. Empezamos este artículo con detalle de todos los códigos por sección. Esta es la estructura completa de un informe CIRBE detallado:

• Entidad y código de la operación: aquí aparece el nombre de la entidad y la numeración asignada a cada operación. 

• Tipo de producto: es la clase de producto que la empresa mantiene con la entidad, existen bastantes opciones:
  • V19 Valores prestados: operación en la que el banco cede al titular la plena posesión de unos valores con el compromiso de devolver otros de la misma clase sin efectuar ningún desembolso, salvo el pago de comisiones. Se utiliza, por ejemplo, en la venta de acciones a crédito.
  • V24 Crédito comercial con recurso: crédito concedido sobre la base de derechos de cobro (efectos u otros documentos), que surgen al aplazar el cobro de operaciones comerciales, en los que, en caso de impago, el banco puede reclamar tanto al deudor como a la empresa cedente.
  • V27 Crédito comercial sin recurso: es, como el anterior, crédito concedido sobre la base de unos derechos de cobro pero, en caso de impago, el banco sólo puede reclamar el importe al deudor, pero no a la empresa cedente de los efectos.
  • V32 Crédito financiero: crédito que no sea de carácter comercial, arrendamiento financiero o leasing o pacto de recompra inversa. Se refiere, por ejemplo, a préstamos, pólizas de crédito, líneas de confirming, descubiertos o tarjetas de crédito, entre muchos otros.
  • V51 Arrendamiento financiero: operaciones de leasing o arrendamiento financiero. En este importe se incluyen tanto el capital pendiente como el valor residual.
  • V53 Pacto de retrocesión inversa o adquisición temporal de activos: se trata de una operación de financiación en la que el titular ofrece a cambio títulos valores u oro mediante un pacto de recompra con retrocesión no opcional, o bien, recibidos en un contrato de préstamo de valores.
  • V54 Valores representativos de deuda: activos de renta fija que suponen una obligación de pago para el emisor y que se instrumenta mediante títulos o anotaciones en cuenta.
  • V55 Avales financieros: operación en la que se garantiza una deuda del titular.
  • V62 Depósitos a futuro: en estas operaciones la entidad se compromete, en una fecha futura, a conceder un préstamo en unas condiciones determinadas de antemano.
  • V63 Avales y cauciones no financieros prestados: 
  • V67 Créditos documentarios irrevocables: es un compromiso de pago de una deuda del titular contra la presentación de documentos. Es una operación habitual en el ámbito de las transacciones internacionales.
  • V68 Disponible en otros compromisos: cualquier otro producto que no esté incluido en el resto de las tipologías, se englobaría aquí. Tendríamos, por ejemplo, las pólizas de riesgo global.

• Naturaleza de la intervención en la operación: estas claves indican qué papel juega el titular del informe en las operaciones. Las claves son: 
  • T11 Titular del riesgo directo: cuando el titular del informe es el obligado en la operación de financiación. Lo habitual es que la mayoría de las operaciones del informe contengan esta clave.
  • T19 Garante: las operaciones con esta clave están avaladas por el titular del informe.
  • T22 Compromiso de firma de efectos: el titular del informe es el obligado al pago de los efectos comerciales. Por ejemplo, si el titular ha aceptado la cesión de un factoring para liquidar la deuda con uno de sus proveedores, aparecerá la clave T22 en su informe cirbe.

• Solidario/colectivo y número de participantes: en esta columna se indica cuantos son los intervinientes en la operación y qué responsabilidad tienen. Si hay un sólo titular, esta columna aparece en blanco y es lo más habitual.
  • T33 Solidario: los intervinientes responden solidariamente de la operación, es decir, si alguno de ellos no responde, el resto responden por el 100% del importe.
  • T34 Colectivo: los intervinientes responden como un colectivo ante la operación. Se trata de sociedades comanditarias, agrupaciones de interés económico (AIE).

• Moneda: divisa en la que está denominada la deuda. Existen diferentes opciones, aunque no están incluidas todas las divisas. 
  • EUR: Euro.
  • GBP: Libra esterlina.
  • SEK: Corona sueca.
  • DKK: Corona danesa.
  • NOK: Corona noruega.
  • USD: Dólar americano.
  • CAD: Dólar canadiense.
  • JPY: Yen japonés.
  • CHF: Franco suizo.
  • 999: Otras monedas.

• Plazo residual: no se trata del plazo original de la operación, sino que es el plazo que hay entre la fecha del informe y el vencimiento de la operación. 
  • L08: Hasta tres meses.
  • L09: Más de tres meses y hasta un año.
  • L10: Mas de un año y hasta cinco años.
  • L06: Más de cinco años.
  • L07: Vencimiento indeterminado.

• Tipo de garantía real principal: en esta columna se especifica el tipo de garantía real asociada a cada operación. Las claves son:
  • G13 Garantía pignoraticia/activos financieros: los activos recibidos por la entidad para garantizar la operación son de carácter financiero, es decir, depósitos, fondos de inversión, instrumentos de deuda y cualquier otro activo financiero.
  • G19 Sin garantía real: este código se asigna a las operaciones sin garantía real.
  • G20 Hipoteca inmobiliaria: para operaciones donde la garantía es un inmueble.
  • G21 Resto de garantías reales: se trata de garantías reales no incluidas en el resto de clave de esta sección como la hipoteca naval o determinados bienes muebles que las entidades aceptan como garantía.

• Tipo de garantía personal principal: en esta columna se especifica el tipo de garantía personal asociada a cada operación. Las claves son:
  • Sin informar: operación que no cuenta con garantías personales.
  • G01 Garantía de administraciones públicas: operación garantizada por una administración pública como, por ejemplo, una sociedad de garantía recíproca.
  • G10 Resto de garantías personales: operación garantizada por una persona física o jurídica distinta de la titular del informe.
  • G33 Garantía de entidad declarante a la CIR: operación garantizada por una entidad financiera regulada por el Banco de España como un banco o una financiera.
  • G22 Garantía CESCE i de empresas públicas cuya actividad sea el aseguramiento o aval de crédito.

• Cobertura de garantía real/personal principal: esta clave permite detallar el nivel de cobertura de las garantías. Las opciones son:
  • E14 Total: la operación está cubierta por la garantía al 100%.
  • E15 Parcial: la garantía cubre menos del 100% de la operación.

• Situación de la operación
  • I16 Operación reestructurada al amparo del Real Decreto-ley 6/2012: se trata de operación que, no estando en convenio de acreedores, ha sido reestructurada o reunificada al amparo del Real Decreto-ley 6/2012. Estas operaciones estuvieron impagadas antes de la reestructuración.
  • I17 Operación de refinanciación, refinanciada o reestructurada por otros motivos: son el resto de las operaciones reestructuradas, no clasificadas como suspenso o convenio de acreedores. Como las operaciones con clave I16, son operaciones que estuvieron impagadas antes de la reestructuración.
  • I18 Operación incluida en convenio de acreedores: son operaciones procedentes de un convenio de acreedores, siempre que después de la aprobación judicial del convenio, se encuentre al día con el plan de pagos o tenga incumplimientos inferiores a 90 días.
  • I19 Otras situaciones con incumplimiento entre más de 90 días y hasta cuatro años
  • I20 Otras situaciones con incumplimiento de más de cuatro años
  • I21 Operación en suspenso: se trata de operaciones clasificadas como fallidas y que se ha dado de baja del activo por razón de insolvencia del titular.

• Riesgo dispuesto: aquí figura el importe que el titular está efectivamente utilizando. 
  • Dispuesto actual total: es el importe utilizado.
  • Del que importes vencidos: se trata del importe que se encuentra en incumplimiento por más de 90 días.
  • Del que intereses de demora y gastos exigibles: aquí se incluyen los intereses de demora y gastos pendientes de cobro por más de 90 días.

• Riesgo disponible: es el importe que el titular tiene disponible y no ha utilizado. Sería por ejemplo el disponible de una póliza de crédito.

Detalle de códigos del informe AnaCredit

Los informes AnaCredit se obtienen también al descargar los informes detallado y agregado. AnaCredit es una especie de CIRBE a nivel europeo, con enfoque más granular y orientado al análisis macro y estadístico del crédito, principalmente de empresas. Si operas fuera de España o con bancos internacionales, AnaCredit puede complementar la información de la CIRBE. 

Contienen datos detallados sobre los riesgos de crédito asociados a un titular, recopilados por entidades financieras conforme al Reglamento (UE) 867/2016 y la Orientación (UE) 2017/2335 del Banco Central Europeo (BCE). 

Estos datos se reportan por parte de los países que voluntariamente participan en el marco de información de retorno de AnaCredit, y se refieren exclusivamente a operaciones de crédito en las que el titular tenga un riesgo acumulado igual o superior a 25.000 euros con una misma entidad. 

Los códigos de los informes AnaCredit son específicos. Para empezar, no todos los campos están disponibles siempre. Para esos casos se usan estos dos códigos: 

• No disponible / V: representa datos que no han sido comunicados por el país informante para esa operación.  
• No compartible / Z: representa datos que un país concreto no comparte de acuerdo con su normativa nacional. 

Código de País: código del país participante en AnaCredit informante de la operación declarada.  

• BE: Bélgica  
• IT: Italia 
• ES: España 
• AT: Austria  
• PT: Portugal  
• SK: Eslovaquia 

Códigos de tipo de producto: detalla el producto de cada operación. 

• VZ0 Descubiertos: operación en la que la entidad declarante cede al prestatario la plena titularidad de unos valores con el compromiso de devolver otros de la misma clase que los recibidos, sin efectuar ningún desembolso, salvo el pago de comisiones. 

• VZ1 Tarjetas de crédito: crédito concedido sobre la base de derechos de cobro (efectos u otros documentos) que surgen al aplazar el cobro de operaciones de compraventa de bienes o prestación de servicios, en las que el cedente de los derechos de cobro retiene sustancialmente todos los riesgos y beneficios, con independencia de cómo se denomine la operación en el contrato, o cuando, sin transferirlos ni retenerlos sustancialmente, la entidad declarante no adquiere el control de sus flujos de efectivo; el riesgo directo se atribuye al cedente de los derechos de cobro. 

• VZ2 Crédito comercial: crédito concedido sobre la base de derechos de cobro (efectos u otros documentos) que surge al aplazar el cobro de operaciones de compraventa de bienes o prestación de servicios, en las que el cedente de los derechos de cobro transfiere sustancialmente todos los riesgos y beneficios a la entidad declarante, o cuando, sin transferirlos ni retenerlos sustancialmente, esta adquiere el control de sus flujos de efectivo; el riesgo directo se imputa al obligado al pago de los derechos de cobro. 

• VZ3 Arrendamiento financiero: préstamo que no tiene la naturaleza de crédito comercial, arrendamiento financiero o pacto de recompra inversa, cualquiera que sea la forma en la que se instrumente, como cuentas de crédito, excedidos de cuentas de crédito, descubiertos, tarjetas de crédito, efectos financieros, hipotecas inversas, anticipos de pensión o nómina, etc. 

• VZ4 Depósitos distintos de préstamos de recompra inversa: depósitos transferibles, incluidos los préstamos a corto plazo a entidades financieras y las garantías aportadas en contratos de derivados, que no sean parte de una operación de recompra inversa. 

• VZ5 Préstamos renovables distintos de descubiertos y de tarjetas de crédito: incluyen dos categorías: 
  • Cuentas de crédito con disposiciones por etapas: operaciones que funcionan como cuentas corrientes en las que la entidad pone a disposición del cliente un límite máximo de endeudamiento, del que una parte solo se entrega al titular cuando se cumplen determinados requisitos (como es la entrega de certificaciones de obra) o se produce la subrogación, parcial o total, de la deuda por un tercero, como ocurre en las operaciones conocidas como «cuentas de crédito a promotor». 
  • Resto de las cuentas de crédito: operaciones que funcionan como cuentas corrientes en las que la entidad pone a disposición del cliente un límite máximo de endeudamiento sin restricciones desde el inicio de la operación. 

• VZ6 Líneas de crédito distintas de préstamos renovables: otros préstamos con entrega aplazada de principal; préstamos en los que el prestatario no dispone del importe total del principal al inicio de la operación y que no cumplen los criterios para clasificarlos como «cuentas de crédito». 

• VZ7 Préstamos de recompra inversa: préstamos concedidos a cambio de la entrega de valores financieros, oro u otro tipo de activo, existiendo un pacto de revertir la operación. 

• VZ8 Otros préstamos: resto de operaciones no englobadas en alguna de las categorías anteriores. 

Código solidario/garantía personal: 

• N: No 
• S: Si 

Códigos de garantías reales: 

• GZ0 Pólizas de seguros de vida pignoradas  
• GZ1 Otras garantías de naturaleza física  
• GZ2 Derivados de crédito  
• GZ3 Garantías financieras distintas de derivados de crédito  
• GZ4 Otros tipos de garantías  
• GZ5 Garantía de bien inmueble residencial  
• GZ6 Oficinas y locales comerciales  
• GZ7 Garantía de bien inmueble comercial  
• GZ8 Valores representativos de deuda  
• GZ9 Oro  
• GZA Efectivo y depósitos dinerarios  
• GZB Préstamos  
• GZC Cartera comercial (efectos comerciales)  
• GZD Participaciones en el capital y en fondos de inversión 

Cómo analizar e interpretar el informe CIRBE

Una vez obtenido el informe CIRBE, el siguiente paso es saber interpretarlo correctamente. Aunque a simple vista puede parecer complejo por la cantidad de datos y códigos que contiene, entender su estructura es clave para evaluar la situación financiera de una empresa. En este apartado te explicamos cómo leer cada sección, qué información es más relevante y cómo interpretar el informe CIRBE.

El informe CIRBE se divide en tres grandes bloques que hay que se analizan por separado:

Financiación de corto plazo: Se trata de la financiación de circulante que la empresa mantiene con la banca, dividida en cuatro secciones en función de la tipología de producto financiero.

• Riesgo comercial: Incluye todo el papel comercial descontado bajo una línea de descuento, ya sean recibos o adeudos sepa, pagarés, letras de cambio u otros. Esta cifra se compara con las ventas de la empresa para determinar qué necesidades de anticipo está cubriendo. La alarma salta cuando hay incoherencias con el plazo de cobro medio, es decir, supongamos una empresa que factura 1M de euros, según su balance tiene un plazo medio de cobro de 90 días, pero en cirbe tiene 500 mil euros de riesgo comercial. Esto podría decirnos que la empresa tiene impagados porque, cobrando a 90 días, lo máximo que debería tener en riesgo comercial son 250 mil euros, es decir, una cuarta parte de su facturación.
• Riesgo financiero a corto plazo: Esta sección es más extensa que la anterior puesto que cubre un abanico de productos de financiación para empresas más amplio. Aquí se engloban: la póliza de crédito, financiación de importaciones o exportaciones (pre y post), el anticipo de facturas, el confirming y el confirming pronto pago, es decir, toda aquella financiación de corto plazo sin papel comercial como colateral.
• Riesgo de factoring: Se trata de todas aquellas obligaciones que la empresa debe asumir como consecuencia del pago de facturas a través de factoring.
• Riesgo de firma: incluye líneas de avales y créditos documentarios. En cirbe, este bloque se publica por separado porque no genera Servicio a la Deuda y no perjudica directamente al fondo de maniobra de la empresa. Aún así, la entidad lo va a tener en cuenta para valorarlo como una parte más de toda la deuda, y analizará si la empresa sería capaz de asumir, en el caso de los avales, el cumplimiento de sus obligaciones. La empresa puede asumirlo con tesorería, con disponibles en líneas de financiación circulante o con nueva caja generada a lo largo del año (Cash Flow).

La cirbe, en los riesgos comerciales, financieros y de firma, computa dos importes de vital importancia para el análisis de riesgo:

• El dispuesto: Es decir, la cifra que la empresa tiene efectivamente utilizada para financiarse.
• El disponible: Es decir, la suma de la parte no utilizada de todas estas líneas de financiación a corto plazo.

Así que, en lo que se refiere a esta primera sección de corto plazo de la cirbe, el análisis recae sobre:

• % de disponible sobre toda la deuda: Este porcentaje no debería ser inferior al 20%. Es una medida de la capacidad de la empresa a reaccionar ante un cambio en su entorno en el rabioso corto plazo.
• Necesidades Operativas de Fondo de Maniobra (NOFM), Fondo de Maniobra (FM) y Financiación a corto plazo: La diferencia entre las NOFM y el FM debe ser la financiación a corto plazo que la empresa tiene dispuesta en cirbe, excluido el riesgo de firmas y el riesgo de factoring, otras cifras resultarán extrañas para un analista de riesgos y pediría explicaciones. Las NOFM se definen como el FM que la empresa necesita según su estructura de cuenta de resultados y sus plazos de cobro, pago y existencias (plazo de flujo de caja). Todo aquello que la empresa necesite por encima de su FM real, lo debe financiar con deuda a corto plazo. La fórmula de las NOFM se define:

Financiación de largo plazo: Se trata de préstamos y leasings que la empresa mantiene con su pool de bancos. En este apartado se contabiliza la deuda viva, por lo que es una cifra que se va reduciendo mes a mes si la empresa la amortiza con normalidad. De este apartado la entidad puede hacer una estimación, con mayor o menor precisión, de las cuotas anuales que la empresa debe asumir por su deuda, lo que se conoce como servicio a la deuda, y esta cifra no debe superar el cash flow de la empresa, porque, de lo contrario, significa que la empresa no puede pagar sus deudas y va a ser imposible la entidad vea favorable cualquier otra operación nueva de financiación a largo plazo. 

Riesgo Indirecto, que no es poco importante. Se trata de todas aquellas operaciones de crédito que la empresa en cuestión está avalando a terceros y por las que responde en caso de impago de su titular. Aquí es muy habitual que la empresa esté avalando, por ejemplo, un préstamo hipotecario para la adquisición de inmuebles en favor de una sociedad patrimonial, inmuebles donde la empresa lleva a cabo su actividad. La entidad va a pedir el detalle de esta deuda y lo va a englobar en el apartado que corresponda, ya sea a corto o largo plazo, y va a valorar la capacidad de la empresa de hacer frente a esta deuda en caso de que la titular de la misma no pueda hacerlo, así como la capacidad de la empresa titular de hacer frente a esta financiación. En estos casos estamos hablando de Grupo de Riesgo Empresarial, más allá de que formen Grupo Legal o no, pues se trata de sociedades claramente vinculadas.

Existen determinadas situaciones reflejadas en el informe CIRBE que deben considerarse señales de alarma desde el punto de vista financiero. Identificarlas es clave para anticiparse a posibles restricciones de crédito. Estas son las cinco más habituales:

1.  Las ventas decrecen pero la cirbe aumenta mes a mes: es la última situación con que nos gustaría encontrarnos. Significa que la empresa está financiando pérdidas con deuda.
2.  No hay disponibles en cirbe: Esto significa que la empresa tiene poca cintura para afrontar contratiempos, eso podría generar tensiones de liquidez que pueden impedir a la empresa pagar en el corto plazo.
3.  El riesgo indirecto es muy superior al que la empresa puede soportar, y la empresa titular de la deuda tiene unos estados financieros muy flojos, es decir, es de solvencia comprometida.
4.  La empresa sólo tiene financiación a largo plazo, no tiene nada a corto plazo y las NOFM>FM: la banca no está prestando circulante a la empresa y ha apalancado la deuda a corto para reducir su exposición, por lo que todo el conjunto de bancos ha tomado la decisión de no financiar e iniciar una salida ordenada. Esto se agrava si los préstamos tienen garantía hipotecaria.
5. Hay incidencias en cirbe: La entidad intenta medir la probabilidad de que la empresa impague su deuda en el futuro. Si la empresa ya está impagando hoy, la entidad no va a conceder nueva financiación a la empresa.

Algunos consejos para gestionar el informe CIRBE

Una correcta gestión de la CIRBE (Central de Información de Riesgos del Banco de España) es fundamental para proyectar una imagen financiera sólida ante bancos y otras entidades financieras. A continuación, detallamos varios consejos prácticos para supervisar y optimizar la información registrada en estos informes: 

Consultar la CIRBE de forma mensual permite a la empresa tener un control constante sobre el nivel de endeudamiento y detectar posibles errores a tiempo. Es fundamental prestar atención a las siguientes variables, que ya hemos comentado anteriormente: 

• Importe total de deuda declarada, a nivel agregado y por entidad. 
• Distribución entre deuda a corto y largo plazo, para valorar si la estructura de endeudamiento es adecuada. 
• Importe disponible en líneas de crédito no dispuestas. Permite valorar qué margen de maniobra tiene la empresa ante contratiempos. 

Este seguimiento periódico permite anticiparse a situaciones que puedan comprometer futuras negociaciones de financiación. 

Verificación de la información reportada 

Los errores en la CIRBE son más comunes de lo que parece, generalmente por parte de las entidades financieras al informar de los datos. Por ello, es importante cotejar la información de cada mes con la contabilidad interna de la empresa y revisar aspectos como: 

• Límites de crédito asignados y utilizados 
• Saldo vivo de préstamos 
• Garantías informadas 
• Titularidad de los contratos 
• Incidencias de crédito 

En caso de discrepancias, la empresa debe solicitar por escrito a la entidad financiera la corrección de los datos ante el Banco de España.  

Optimizar la fotografía de cierre mensual 

La CIRBE registra los datos a fecha de cierre de cada mes (día 30 o 31), por lo que es recomendable anticiparse y mejorar la posición financiera en ese momento puntual. Una forma de hacerlo es ajustar los ciclos de cobros y pagos: 

• Cobros de clientes: programarlos hacia el día 20 del mes 
• Pagos a proveedores: adelantar al día 10 del mes 
• Nóminas: si la plantilla lo permite, abonar alrededor del día 5 

Estos pequeños ajustes pueden mejorar notablemente la imagen de liquidez y solvencia que muestra el informe CIRBE porque aumentan los disponibles en líneas de financiación circulante. 

Controlar los límites de crédito disponibles para optimizar el coste financiero 

Es importante tener en cuenta que la CIRBE informa no solo de la deuda dispuesta, sino también del límite total aprobado de las líneas de crédito, aunque no estén utilizadas. Esto significa que mantener límites elevados sin necesidad real puede inflar artificialmente la cifra de riesgo registrado. 

Revisar periódicamente las líneas vigentes y ajustar sus límites a las necesidades reales de la empresa ayuda a mantener una mejor calificación de riesgo ante otras entidades y reducir considerablemente los costes financieros por renovación de líneas ociosas. 

Analizar la estructura de la deuda: corto vs. largo plazo 

Un exceso de deuda a corto plazo puede interpretarse como una señal de debilidad financiera o dependencia operativa. Siempre que sea viable, conviene negociar la conversión de deuda a corto plazo en deuda a largo plazo, lo que permite: 

• Reforzar la imagen de estabilidad financiera 
• Mejorar los ratios de liquidez 
• Ganar margen de maniobra operativa 

Esta estrategia debe ir acompañada de una planificación financiera activa. 

Diversificar las fuentes de financiación 

No toda la financiación se declara en la CIRBE. Algunas alternativas, como la financiación a través de fondos de inversión, plataformas fintech y otros proveedores financieros, permiten cubrir necesidades sin que computen en este informe. 

Este tipo de financiación puede resultar especialmente útil para: 

• Evitar el sobreendeudamiento registrado en CIRBE. 
• Obtener liquidez sin afectar el perfil de riesgo bancario. 
• Mantener capacidad de negociación con las entidades tradicionales 

Eso sí, debe valorarse siempre su coste y condiciones contractuales. 

Documentar y archivar cada revisión mensual 

Es recomendable llevar un registro mensual de cada informe CIRBE descargado, así como de cualquier comunicación con bancos relacionada con errores, correcciones o renegociaciones. Esta documentación puede resultar importante para: 

• Tener un historial ordenado del endeudamiento. 
• Preparar informes internos o para auditores. 
• Demostrar diligencia financiera en las relaciones con terceros. 

Una gestión ordenada y documentada aporta solidez a la estrategia financiera de cualquier empresa. 

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Cómo solicitar el informe CIRBE

Solicitar el informe CIRBE al Banco de España es un trámite sencillo. Existen tres vías disponibles: por correo postal, de forma presencial en cualquiera de sus oficinas, o a través de internet. Sin duda, el canal más rápido y cómodo es el digital, aunque requiere disponer de un certificado digital en vigor. En el caso de las empresas, esto no supone ningún inconveniente, ya que el certificado es obligatorio para la presentación de impuestos, y puede utilizarse también para acceder al informe CIRBE a través de la sede electrónica del Banco de España.

1. Solicitud CIRBE con certificado digital

• Antes de explicarte paso a paso cómo solicitar la CIRBE al Banco de España con certificado digital, quizá prefieras ver directamente un vídeo sobre cómo hacerlo. Si no sigue leyendo.
• Lo primero que debes hacer es entrar a la web del Banco de España, www.bde.es, acceder al enlace e la “Central de Información de Riesgos”, situado en la parte inferior de la home del Banco de España. A continuación, selecciona “Solicitud de informes de riesgos por los titulares”, que se encuentra en el centro del texto. Por último, en el menú lateral derecho, haz clic en  “Acceso a la aplicación Petición Informes y Reclamaciones CIR”.
• Si tienes correctamente instalado el certificado digital en tu navegador, solo tendrás que seleccionar la opción “Petición de Informe”. En la siguiente pantalla aparecerá el último informe disponible, que podrás seleccionar para solicitar. También puedes indicar una dirección de correo electrónico para que el Banco de España te notifique cuándo el informe esté disponible. Importante: el informe nunca se envía por correo electrónico; solo se recibe un aviso. No esperes recibirlo por email, porque no llegará.
• Si el informe solicitado es el último disponible, en unos pocos minutos podrás descargarte el informe detallado y agregado desde el mismo enlace “Acceso a la aplicación Petición Informes y Reclamaciones CIR”, y pinchando en la opción “Consulta de Estado”.

2. Solicitud de la CIRBE por correo ordinario

También es posible solicitar el informe CIRBE del Banco de España mediante correo postal. Para ello, es necesario completar el formulario correspondiente —disponible en la propia web del Banco de España— y enviarlo junto con la documentación identificativa del titular, ya sea persona física o jurídica, a la siguiente dirección:

Banco de España
Información Financiera y Central de Riesgos
C/ Alcalá 48, 28014 Madrid

Conviene tener en cuenta que este canal es mucho más lento que la vía digital: el plazo habitual de recepción del informe puede superar fácilmente las dos semanas, por lo que se recomienda solo si no es posible realizar la solicitud por internet.

3. Solicitud de la CIRBE presencialmente

Es posible solicitar la cirbe presencialmente en cualquier de las sucursales del Banco de España con un formulario cumplimentado y la correspondiente documentación identificativa del titular, pero es un canal sólo disponible para personas físicas.

En resumen, el resultado de la solicitud, sea por el canal que sea, son dos informes, un informe agregado en el que no se muestra el detalle de las entidades y las operaciones que conforman la cirbe, que es el que puede consultar cualquier banco, y otro informe detallado por entidades y operaciones, al que sólo tiene acceso el titular. Además del correspondiente informe AnaCredit, en el que sólo aparecen operaciones de determinados paises en la UE.

Os dejamos con la plantilla para hacer informes cirbe en Excel, un forma sencilla de obtener un resumen de la información recogida en la cirbe del Banco de España.

Lista detallada de sucursales del Banco de España para hacer trámites presenciales:

• Madrid: C/ Alcalá, 48 28014 Madrid - C/ Alcalá, 522 28027 Madrid. Teléfono: 91 338 5000 
• Barcelona: Plaza de Cataluña, 17 08002 Barcelona. Teléfono: 934 824 700 
• Málaga: Avda. Cervantes, 3 29016 Málaga. Teléfono: 952 226 803 
• Sevilla: Plaza de San Francisco, 17 41004 Sevilla. Teléfono: 954 226 650  
• Bilbao: C/ Gran Vía de D. Diego López de Haro, 10 48001 Bilbao. Teléfono: 944 238 504 
• València: C/ Barcas, 6 46002 València. Teléfono: 963 427 280 
• A Coruña: C/ Durán Lóriga, 16 15003 A Coruña. Teléfono: 981 211 400  
• Alicante: Rambla Méndez Núñez, 31 03002 Alicante. Teléfono: 965 208 200 
• Badajoz: Avda. Antonio Masa Campos, 22 06011 Badajoz. Teléfono: 924 244 604 
• Las Palmas: C/ León y Castillo, 6 35003 Las Palmas de Gran Canaria. Teléfono: 928 367 166  
• Murcia: C/ Gran Vía Escultor Salzillo, 20 30004 Murcia. Teléfono: 968 210 554  
• Oviedo: C/ Conde de Toreno, 6 33004 Oviedo. Teléfono: 985 251 622  
• Palma: C/ Sant Bartomeu, 16 07001 Palma. Teléfono: 971 725 950  
• Santa Cruz de Tenerife: C/ Viera y Clavijo, 37 38004 Santa Cruz de Tenerife. Teléfono: 922 284 808 
• Valladolid: Plaza de España, 15 47001 Valladolid. Teléfono: 983 302 133  
• Zaragoza: Plaza de España, 8 50001 Zaragoza. Teléfono: 976 224 904 

Ventajas del informe CIRBE

Contar con un informe CIRBE detallado no solo permite cumplir con requisitos de control financiero, sino que aporta valor directo a la toma de decisiones empresariales. Estas son algunas de sus principales ventajas: 

• Control exhaustivo del endeudamiento: El informe CIRBE proporciona una visión global y detallada de la deuda bancaria viva declarada por todas las entidades con las que trabaja la empresa. Analizar estos datos permite conocer con exactitud: 
  • Cuánto se debe y a quién. 
  • Qué parte corresponde a corto y largo plazo. 
  • Cuáles son los límites de crédito concedidos y los importes dispuestos. 
  • Si existen incidencias de crédito en alguna operación. 
  • Si la empresa actúa como titular o como avalista del riesgo. 

• Mejora en la planificación financiera: Revisar la CIRBE mensualmente permite conocer con precisión la capacidad de financiación bancaria disponible en cada momento. Esto ayuda a detectar cuellos de botella futuros, planificar con mayor exactitud las amortizaciones programadas, y mantener un equilibrio adecuado entre deuda a corto y largo plazo. Además, permite anticiparse a tensiones de liquidez, renegociar condiciones antes de que la situación se deteriore y proyectar una imagen más robusta ante terceros. En definitiva, el informe CIRBE se convierte en una herramienta clave para alinear la deuda con la realidad operativa y estratégica de la empresa.

• Monitorización de garantías e instrumentos colaterales: El informe CIRBE también recoge las garantías aportadas (avalistas, garantías hipotecarias, pignoraciones, etc.). Verificar esta información permite: 
  • Detectar si alguna garantía ha sido informada incorrectamente. 
  • Comprobar qué activos están vinculados a operaciones bancarias. 
  • Valorar el margen disponible para futuras operaciones. 

• Es un documento accesible y fácil de obtener: Una de las grandes ventajas del informe CIRBE es su facilidad de acceso. Cualquier empresa o autónomo puede solicitarlo gratuitamente desde la sede electrónica del Banco de España utilizando certificado digital o sistema Cl@ve. La descarga es prácticamente instantánea y permite disponer de un documento oficial y actualizado en cuestión de minutos. 

Plantilla Excel informe CIRBE

Esta plantilla convierte la información bruta del informe CIRBE en un informe personalizado con visión global y detallada. Entre sus principales funcionalidades destacan: 

• Análisis por entidad bancaria y tipo de producto financiero.
• Clasificación de la deuda por plazos (corto y largo) 
• Identificación de operaciones con incidencias, incluyendo: importe impagado e intereses de demora 
• Comparativas por periodos: incluye la opción de introducir varios meses para analizar la evolución de la deuda 
• Resumen automatizado de la composición de la deuda, con indicadores clave para revisar tu situación financiera de forma clara 

Esta plantilla es útil tanto para perfiles técnicos como no financieros: 

• Profesionales financieros que gestionan deuda bancaria de terceros o elaboran informes de riesgo 
• Autónomos y empresarios que quieren tener un control detallado de su situación bancaria 
• Cualquier persona que necesite comprender mejor el contenido de su CIRBE.

La descarga de la plantilla Excel Informe CIRBE incluye: 

• Archivo Excel editable con fórmulas y estructura preconfigurada.
• Hoja de ayuda con instrucciones claras para introducir los datos.
• Posibilidad de registrar y comparar varios periodos.
• Secciones automatizadas para interpretar los datos y generar informes internos.

Puedes descargar la plantilla desde nuestra sección de Calculadoras y Plantillas. Antes de adquirirla, te recomendamos visitar nuestra sección de Packs de plantillas, donde encontrarás agrupaciones temáticas con descuentos especiales.